În calitate de director general al unei societăţi comerciale, P. COSTICĂ, în iunie 2012, prin inducerea în eroare a părţii vătămate R. GHEORGHE – administrator al unei societăţi comerciale, a achiziţionat de la această societate tuburi din beton în valoare totală de 60.035 lei pentru plata cărora a emis trei bilete la ordin care au fost refuzate la plată din lipsă totală de desponibil în cont.

� La propunerea poliţiştilor de la Serviciul de Investigare a Fraudelor, Parchetul de pe lângă Tribunalul Botoşani a confirmat începerea urmăririi penale faţă de :
- P. GEANINA, de 42 ani, din municipiul Botoşani, administrator al unei societăţi comerciale, pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală şi uz de fals şi
- A. CRISTINEL, de 34 ani, din municipiul Botoşani, director în cadrul aceleiaşi societăţi comerciale, pentru săvârşirea infracţiunilor de complicitate la evaziune fiscală şi fals în înscrisuri sub semnătură privată.

În perioada martie 2010 – noiembrie 2011, P. GEANINA, cu sprijinul lui A. CRISTINEL, prin înregistrarea în evidenţele contabile ale societăţii a unui număr de 206 facturi fiscale care nu aveau la bază operaţiuni reale şi care au fost întocmite în fals, s-a sustras de la plata obligaţiilor fiscale către bugetul de stat cauzând un prejudiciu în cuantum total de 327.823 lei reprezentând TVA şi impozit pe profit.